Бесплатная консультация юриста

Банкротство ИП с долгами

Евгений БеляевЕвгений Беляев Просмотры 796

Несостоятельность ИП рассматривает арбитражный суд, когда предприниматель больше не имеет возможности выполнить все обязательства по платежным требованиям, связанные с коммерческой деятельностью. Причины, необходимость и нюансы банкротства уточняются законодательными актами в Гражданском и Арбитражно-процессуальном кодексах. Когда рассматривается банкротство ИП с долгами, суды, в первую очередь, руководствуются нормами Федерального закона. От того, чтобы стать банкротом, не застрахован ни один частный предприниматель, поэтому данная статья будет интересна абсолютно для всех ИП, независимо от системы налогообложения и прочих особенностях ведения своей деятельности.

банкротство ИП с долгами

Необходимые составляющие для банкротства ИП

  • Предприниматель в течение трех месяцев не способен рассчитаться по своим обязательствам. Дата отсчета начинается с числа, когда согласно договору, было необходимо внести платеж, но этого не произошло.
  • Величина долга не может быть покрыта стоимостью имущества.
  • Неисполненные обязательства превышают 10000 руб.

Только когда есть данные признаки в арбитражном суде станут рассматривать дело о банкротстве предпринимателя. Когда процесс завершится, его либо объявят банкротом, либо нет.

Обратите внимание!
Если суд установит, что несостоятельность предпринимателя возникла в результате его действий как физического лица, прошение о банкротстве ИП не примут к рассмотрению.

Типы обязательств

Задолженность должна выражаться в денежной форме, а не в натуральном эквиваленте. Существует два типа обязательств, из-за которых можно объявить ИП банкротом:

  • Обязательные перечисления в бюджет или внебюджетные учреждения (ФСС, ПФР, налог на доход и пр.).
  • Денежные обязательства, возникающие ввиду участия предпринимателя в гражданско-правовой сделке.
  • Остальные причины, информация о которых содержится в Гражданском кодексе.

Величина и структура задолженности рассчитывается, исходя из дня обращения в Арбитраж. Дело в том, что нормы законодательства запрещают взыскивать долги, когда заявление подано в суд.

Возможные инициаторы заявления на банкротство ИП?

Лица, которые могут быть инициаторами процедуры банкротства, определяются в зависимости от вида долга. Обратиться в суд вправе:

  1. Конкурсные кредиторы в случае, когда предприниматель задолжал им в процессе своей хозяйственной деятельности.
  2. Уполномоченные учреждения. Федеральные органы могут подавать в суд с просьбой об удовлетворении требований об обязательных внесениях средств и выполнении денежных обязательств по налогам без имущества.
  3. Местная администрация, когда у нее имеются финансовые требования к должнику.
  4. ИП, имеющий задолженности.

Когда нужно подавать заявление о банкротстве ИП?

Если предприниматель чувствует, что у него появились явные проблемы с оплатой долгов в данном и следующих периодах, значит его положение нестабильное. При этом даже если ИП рассчитается с долгами, он должен иметь достаточно денег для продолжения своей экономической деятельности.

Факт несостоятельности предпринимателя придется обосновать с помощью веских доказательств. Прежде чем подать заявление, ИП анализирует финансовое положение, сложившееся в результате своей деятельности. После запуска заявления в дело, арбитражный управляющий выдаст свое заключение относительно банкротства.

В случаях, когда устанавливают умышленное причинение серьезного вреда, заключение эксперта будет направлено на подготовительное расследование. Когда выясняется, что предприниматель причастен к мошенничеству, на него открывают уголовное дело (статья “Фиктивное банкротство”). При этом ему грозит следующее наказание:

  • тюремный срок 6 лет и необходимость выплаты штрафа;
  • штраф, равный прибыли за предыдущие 2 года либо 300000 рублей;
  • если не было установлено нанесение крупного вреда здоровью, предпринимателю могут запретить дальнейшую деятельность в течение 3 лет, либо оштрафовать в размере до 100 МРОТ.

Индивидуальный предприниматель обязан инициировать банкротство не позже месяца, когда заметил первые признаки несостоятельности. Если этого не произойдет, его привлекут к административной ответственности:

  • запретят предпринимательскую деятельность на 2 года;
  • наложат штраф до 100 МРОТ.

Предприниматель пренебрегает всеми существующими правилами и затягивает с заявлением о банкротстве, чаще всего только по одной причине. Он выигрывает время, чтобы успеть вывести имущество из своего владения, а также контроля кредитора. В результате конкурсная масса, необходимая для взыскания долга, будет уменьшена.

Обратите внимание!
Государство, со своей стороны, делает все, чтобы этого не произошло. Поэтому суд рассматривает все операции, совершенные с собственностью банкрота и объявляет ничтожными все отчуждения за последний год.

Процедура банкротства ИП

Чтобы разобраться в процессе несостоятельности, ниже приведена пошаговая инструкция этого процесса. Как правило, признание несостоятельности занимает достаточно много времени. Условно ее делят на несколько этапов:

  1. Выбирается арбитражный суд в том городе, где зарегистрировано ИП. Заявитель приносит туда следующие документы:
    • свидетельство о регистрации предпринимателя;
    • заявление о признании ИП несостоятельным;
    • список задолженностей с разбивкой их по кредиторам;
    • свидетельства о собственности на имущество, где указана, в том числе, его стоимость;
    • остальные документы, которые могут подтвердить несостоятельность индивидуального предпринимателя.
  2. Проводится наблюдение, в результате которого определяется сохранность собственности предпринимателя, его платежеспособность и финансовая устойчивость.
  3. Попытка достичь мирового соглашения. Должник и кредиторы стараются найти компромиссное решение, которое удовлетворит обоих.
  4. Конкурсное производство. Оно делится обычно на три этапа:
    • на первом этапе предприниматель больше не может использовать свои права на распоряжение собственностью;
    • на втором этапе происходит продажа имущества, чтобы исполнить данные должником обязательства. Затем ИП становится банкротом с юридической точки зрения. Для этого нужен управляющий конкурсным производством, срок которого должен быть не больше полугода. Но в некоторых случаях суд может пойти навстречу и увеличить его;
    • завершение конкурсного производства по кредитам и по налогам, последствия для предпринимателя заключаются в аннулировании невыплаченных долгов, за исключением алиментных выплат и возмещения вреда.

Бывают такие случаи, когда затраты предпринимателя на ведение дела по банкротству оказываются больше его общей задолженности. Так как даже после реализации всего имущества должника, средств не хватает, законодательством установлена следующая последовательность погашения долгов:

  1. В первую очередь предприниматель обязан выплатить возмещение вреда здоровью.
  2. Затем раздаются денежные средства по долгам перед сотрудниками.
  3. И уже после этого происходит погашение кредитной задолженности.
Обратите внимание!
Кредиторы, задолженность при сделке с которыми появилась у физического лица, а не у предпринимателя, не будут включены в список кредиторов по банкротству ИП. К таким случаям относят:
  • взыскание алиментных платежей;
  • нанесение вреда здоровью либо имуществу и пр.

Заявление о банкротстве предпринимателя в 2018 году

Для заявления не существует какой-то определенной формы, но некоторых правил составления все же нужно придерживаться. Написать его можно следующим образом: “Я, Федоров Федор Федорович, являясь индивидуальным предпринимателем, (далее указываются реквизиты предпринимателя - ОГРН, свидетельство о регистрации и пр.) заявляю, что по состоянию на 2 января 2018 года величина моей задолженности по денежным обязательствам составила 500000 рублей. Я признаю и не оспариваю данный факт.

При этом величина задолженности по оплате трудовых часов работникам, ущерба для жизни граждан, выходных пособий и аналогичных платежей составила 400000 рублей. Долг по обязательным выплатам равен 300000 рублей.

Я не могу удовлетворить требования кредиторов в полном объеме, так как по состоянию на 2 января 2018 года Арбитражный суд принял к производству дело, касающееся меня.

В связи с вышеизложенным прошу признать ИП банкротом. Число и подпись”.

Процедура банкротства с долгами ПФР

Если долги возникли из-за отсутствия обязательных выплат за сотрудников предпринимателя в ПФР, процедура банкротства проходит в обычном порядке. Пенсионный фонд, на основании требований налоговой службы, обязан дать справку, доказывающую отсутствие долгов. Однако в 2018 году ИП могут признать несостоятельным, даже если есть задолженность по пенсионному фонду.

Упрощенный процесс банкротства

Кроме полной процедуры признания ИП несостоятельным, существует еще и упрощенная. Это относительно новый закон, который был принят, чтобы снизить затраты на проведение банкротства и сократить время. Согласно этой схеме, имущество должника реализовывается, при этом не нужно финансового управляющего делами, поэтому расходы значительно сокращаются. В результате вырученные деньги раздаются для оплаты долгов по налогам и кредитам.

Подача заявки о вступлении в дело о банкротстве

Многих кредиторов интересует, как стать участником дела о банкротстве, если его инициировал ИП. Как заявить о себе и проконтролировать, были ли указаны сведения о нем в заявлении о банкротстве.

Законодательством установлено, что кредитор, после прочтения объявления о банкротстве в средствах массовой информации, должен как можно быстрее напомнить о себе. Лучше не затягивать с этим вопросом более месяца, ведь это в интересах самого кредитора. Сразу после того как его включат в список кредиторов, он сможет участвовать в собраниях и в согласовании коллективных решений.

Подать заявление позже также возможно, но в этом случае первое собрание кредиторов уже состоится, а именно на нем решаются главные вопросы.

Структура заявления о вступлении в дело

Заявление о признании банкротом по кредитам предпринимателя и заявление о вступлении в дело, касающееся несостоятельности, очень похожи между собой. Сюда тоже заносятся причины появления задолженности и доказательства этих доводов.

Отличия заключаются в формулировке пунктов прошения. К примеру, здесь, вместо “Взыскать с ИП Агурцов А.А. 5000 рублей” будет указано “Включить в реестр кредиторов ИП Агурцов А.А  на 5000 рублей”. Здесь же указываются сведения об управляющем.

Документы для подачи заявки о вступлении в дело

Вместе с заявлением, в суд предоставляются следующие бумаги:

  • копии регистрационной документации заявителя (ИНН, ОГРН);
  • выписка из ЕГРИП и ЕГРЮЛ, сделанная не позже месяца до подачи заявки;
  • копия решения суда о требованиях заявителя;
  • факты, доказывающие наличие обязательств перед клиентом или контрагентом;
  • документы, доказывающие, что должник проинформирован о подаче заявления;
  • доверенность (при необходимости);
  • прочие документы, которые имеют отношение к заявлению;
  • перечень приложенных бумаг.

Если заявление подано на стадии наблюдения, госпошлина не нужна.

Подавая заявление на банкротство, предприниматель должен понимать, что он несет ответственность личной собственностью (за исключением положений, указанных в Федеральном и Гражданско-правовом кодексах). Если кредиторы не стали принимать это имущество, оно вернется к предпринимателю. Несложно догадаться, что при отсутствии имущества, процесс банкротства оказывается очень выгоден для предпринимателя.

Стоимость банкротства ИП

Стоимость проведения процесса составит примерно 400000 рублей. Она складывается из:

  • печати соответствующей информации в СМИ (8000);
  • оплаты судебного делопроизводства (390000);
  • госпошлины (2000).

Таким образом, выгоднее всего обанкротить ИП, если сумма долгов по кредитам оказалась больше 400000 рублей.

Заключение

Прежде чем подавать на банкротство, нужно хорошо проанализировать все достоинства и недостатки данного процесса. Процедура признания несостоятельности достаточно долгая и сложная, к тому же, стоит немало денег. В некоторых случаях предпринимателю приходится отвечать по долгам личным имуществом.

Остались вопросы? Обращайтесь!

Многоканальная бесплатная горячая линия

Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то спросите об этом нашего дежурного юриста онлайн. Это быстро, удобно и бесплатно!

+7(499) 938-43-89 Москва и Московская область
+7(812) 425-61-14 Санкт-Петербург и Ленинградская область
8(800) 350-20-49 Регионы

Отзывы

0 отзывов

Captcha